Recent zijn beleidsaanbevelingen gepresenteerd door ABDTOPConsult, een adviesgroep bestaande uit ervaren topambtenaren van de Rijksoverheid. Volgens een ambtelijke werkgroep is de hypotheekrenteaftrek ondoeltreffend en blijkt de 30 jaarstermijn onuitvoerbaar.
Het nieuwe fiscale jaar is begonnen en er bieden zich weer tal van nieuwe mogelijkheden aan. Zo zou je een lijfrentepremie kunnen storten in een lijfrenteverzekering om daarmee een extra aftrekpost te creëren. Handig is het dan om vooraf een berekening van de aftrekruimte te (laten) maken. Om je daarbij te ontzorgen, is door diverse bedrijven software ontwikkeld. Daarin moeten dan de juiste wettelijke uitgangspunten zijn verwerkt. Helaas is dat niet altijd het geval. Wat zijn de grenzen?
Een klant die via een adviseur een direct ingaande lijfrente (DIL) afsluit, mag de bemiddelingskosten die hij daar voor moest maken aftrekken van zijn inkomen. De Belastingdienst heeft daar onlangs een standpunt over gepubliceerd. Lijfrente-expert Jeroen Wolfsen (Moneywise) is zeer te spreken over de wijziging. "Voor het eerst sinds jaren weer eens een besluit in het voordeel van de adviseur."
Ik ben een enorme fan van science fiction schrijvers zoals Isaac Asimov, die in de jaren 40 van de vorige eeuw al waarschuwde voor de risico's van Artificial Intelligence (AI). Heel actueel nu AI-topmannen waarschuwen tegen de gevaren van AI. Een doemscenario zoals in de beste science fictionverhalen al was voorspeld. Of deze waarschuwingen gegrond zijn kan ik niet inschatten, dus laat ik me maar beperken tot de vraag of financieel advies verdoemd is.
Of en op welke manier zzp'ers hun pensioen regelen, blijkt sterk afhankelijk van hun besteedbaar inkomen. Zzp'ers die minder verdienen zijn veel minder actief bezig met hun pensioen dan degenen die meer verdienen. Bovendien kennen ze de fiscale regels slechter en hebben ze een minder goed beeld van de hoogte van hun huidige pensioen. Dat blijkt uit onderzoek van Knab onder ruim 1.600 zzp'ers naar aanleiding van de nieuwe pensioenwet.
Als de kosten voor advies bij een direct ingaande lijfrente fiscaal aftrekbaar zijn, dan ligt het voor de hand dat die kosten ook aftrekbaar moeten zijn voor pensioenadvies. Het Verbond Financiële Beroepsorganisaties (VFBO) wil daar een bredere discussie over op gang brengen. Volgens VFBO-beleidsadviseur en financieel planner Marcel van Kooten is het vooral met het oog op de invoering van de Wtp van maatschappelijk belang dat financieel advies toegankelijk blijft.
Een man met een arbeidsongeschiktheidsverzekering van een ASR-label was in 2021 lekker aan het doorsporten. Over heel het jaar gerekend bereikte hij de Platinum-status, wat goed was voor een cashback op zijn AOV-premie van 8 procent. Maar ASR keerde dat bedrag in eerste instantie niet cash uit, het werd berekend als een korting op zijn premie. Daardoor werd zijn belastingvoordeel beperkt: Kifid verwees hem door naar de Tuchtraad Financiële Dienstverlening (TFD).
De Goudse hoeft een arbeidsongeschikte assurantieadviseur niet meer te betalen dan zijn bij de belasting opgegeven winst uit onderneming. De tussenpersoon had voor zichzelf een AOV met een veel hoger verzekerd bedrag afgesloten bij rechtsvoorganger Rijnmond Verzekeringsmaatschappij. Bij de rechtbank in Rotterdam betoogde hij dat zijn fiscale winst kunstmatig laag was gehouden en zijn uitkering dus omhoog moest. Tevergeefs.
Centramed is met succes het gevecht aan gegaan met de Belastingdienst. Die heeft de heffing van 21 procent assurantiebelasting op de proefpersonenverzekering teruggedraaid.
Als een verzekeraar zelf geen kennis- en ervaringstoets maakt, maar wel online een direct ingaande lijfrente aanbiedt, dan is er een adviseur nodig om het product af te sluiten. De Kennisgroep verzekeringsproducten en assurantiebelasting van de Belastingdienst heeft zich gebogen over de vraag of in dit geval de bemiddelingskosten aftrekbaar dienen te zijn. Het antwoord is ja.
