Begin maart 2024 is de aftrap gegeven voor de aangiftecampagne voor de inkomstenbelasting 2023. Gebleken is dat de Belastingdienst bij de aangifte inkomstenbelasting 2023 extra aandacht vraagt voor de afkoop van lijfrenten die hebben plaatsgevonden in het betreffende jaar. In verband daarmee heeft de Belastingdienst brieven uitgedaan om de lijfrentehouders die hun lijfrente in 2023 hebben afgekocht erop te attenderen hoe zij de aangifte op dit punt goed kunnen invullen.

Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft het afkoopbedrag kleine pensioenen voor 2024 vastgesteld op 592,51 euro. Dat was in 2023 594,89 euro.

Onlangs kreeg ik als pensioenadviseur een hulpvraag van iemand die een extraatje van 10.000 euro had ontvangen door afkoop van kleine pensioenen bij drie verschillende pensioenuitvoerders. Later werd ze zeer onaangenaam verrast, doordat ze 3.000 euro huurtoeslag moest terugbetalen. Dat extraatje was inmiddels goed besteed en 3.000 euro betalen onmogelijk. De Belastingdienst heeft haar vervolgens voorgesteld om haar schuld af te lossen met 157 euro per maand. Dit kan ze ook niet missen. Wat nu?

Een opmerkelijke rechtszaak over de afkoop van pensioen diende onlangs bij de voorzieningenrechter. Een vrouw eiste dat de Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Detailhandel op straffe van een dwangsom van 10.000 euro per dag het pensioen dat ze hier heeft opgebouwd afkoopt.